учет ведется с 1кв 13 года. в нашем случае часть НДС с  выданных контрагенту в 4 кв 12г авансов к вычету не предъявлялась. Соотвественно во вводе остатков 76.АВ эту сумму непредъявленного НДС в колонку зачтено не  поставили,только то что предъявляли. Вроде надо так вводить.

остатки по контрагенту  60.02 = сумма без ндс + ндс по 76.ВА, в разрезе контрагент/договор/документ расчета все ок.  Проблема в том, что если во вводе остатков по 76.ВА Сумма = сумма зачетно, то если есть поступление услуг, в книжке продаж ндс с аванса восстанавливается. А если сумма зачтено во вводе остатков <> сумма без ндс по счет фактуре, то восстановления не происходит.