Вроде бы известная, отработанная операция - но не получается.
Не закрывается 25 и 26 (точнее, закрывается так, что получается минус):
http://joxi.ru/EA4bNPOHOGXovm
Регламентная операция 00БП-000061 от 31.07.2019 23:59:59 - это закрытие счетов 20, 23, 25, 26.                    

Методы распределения предельно упрощены:
http://joxi.ru/n2Y0831HZdkb0m

Материальные расходы есть:
http://joxi.ru/DmBRXOGiz1qJxm
Но и смена метода распределения не меняет ситуацию.
Например, ставил базу распределения - прямые затраты:
http://joxi.ru/82Q4V6aUyq8wZm

Результат при закрытии месяца тот же - на 25 и 26 отрицательные суммы.

отмените закрытие месяца, сформируйте ОСВ, посмотрите, наверное есть кредитовые обороты за закрываемый месяц, если есть "разверните" в Дт 26, 26 с минусом - не любит БП кредитовых оборотов по затратным счетам - их только закрытие месяца должно делать....

(1) 26- только дебетовые обороты (за исключением закрытия):
http://joxi.ru/12Mx1qdU0xg7qm

(2) попробую сделать все вручную. Т.е. регламентные операции, которые в конце месяца и в последующих для понимания, что они точно не должны мешать - пометь на удаление или даже удали.
И понятно, что это будешь в копии базы тестировать.

Получается, что нужно при восстановлении последовательности проведения документов, снимать с проведения более поздние документы.
В том числе и регламентные операции более поздних периодов.

Как внезапно угадать, какой конкретно документ при формировании проводок сглючивает - сложно угадать. Но смысл такой, что в каких-то процедурах, когда считываются остатки или сальдо на счетах - там не везде корректно может быть использована Точка Актуальности

Грубо говоря, перед попыткой закрыть Январь 2019 нужно убрать регламентные операции всех периодов после этого Января и Январь, в том числе.

Как часто бывает в нашем деле, проблема решалась просто.
В регламентной операции проводки были исправлены вручную.
И при её проведении она ничего не говорила.
Хорошо, что через несколько часов заметил карандашик в закрытии месяца.

Спасибо всем поучаствовавшим.